⏰ 신고 마감일: 2025년 6월 2일(월)
현재 D-10입니다! 기한 내 신고하지 않으면 가산세가 부과될 수 있으니 주의하세요.
광고 영역
📋 2025년 달라진 종합소득세 신고 규정
2025년에는 다음과 같은 변경 사항이 있습니다:
- 신고 기간: 2025년 5월 1일(목) ~ 5월 31일(토) → 6월 2일(월)까지 연장 (출처)
- 성실신고확인서 제출자: 2025년 6월 30일(월)까지
- 자녀세액공제 인상: 첫째 25만원, 둘째 30만원, 셋째 이후 40만원으로 증가 (출처)
- 연금계좌 세액공제 한도: 700만원 → 900만원으로 인상 (출처)
💰 직업군별 맞춤형 세금 절감 전략
👨💻 프리랜서/사업소득자
- 업무 관련 경비(노트북, 교통비 등) 철저히 증빙
- 노란우산공제 가입 시 소득공제 혜택 증가
- 신용카드 사용액의 일정 비율 소득공제 가능
🏠 임대소득자
- 주택임대소득 2천만원 이하일 경우 분리과세 선택 가능
- 임대료 수입 및 관련 경비 정확히 계산하여 신고
- 임대차 계약서, 영수증 등 증빙자료 보관 필수
📈 주식/가상자산 투자자
- 2025년부터 가상자산 소득에 대한 과세 시작
- 주식 양도소득세 신고 대상 여부 확인
- 손익 통산 및 이월결손금 활용하여 절세 가능
광고 영역
📑 놓치기 쉬운 공제항목 5가지
| 공제 항목 | 내용 | 공제 한도 |
|---|---|---|
| 의료비 | 본인 및 부양가족의 의료비 | 총급여의 3% 초과분 |
| 교육비 | 본인 및 자녀의 교육비 | 실제 지출액 |
| 기부금 | 공익단체 및 종교단체 기부금 | 소득의 일정 비율 |
| 월세 세액공제 | 무주택 세대주가 지출한 월세 | 연 750만원 한도 |
| 연금계좌 세액공제 | 연금저축 및 IRP 납입액 | 연 900만원 한도 |
💡 예시: 연금계좌 세액공제 계산
연금저축에 600만원, IRP에 300만원 납입 시 총 900만원 세액공제 가능. 세율 15% 적용 시 135만원 절세 효과.
⏰ 신고 마감 후 대처 방법과 가산세 계산 방법
- 기한 후 신고: 자진신고 가산세 20% 부과
- 납부 지연: 하루당 0.025%의 납부불성실 가산세 발생
- 무신고: 최대 40%의 가산세 부과 가능
💡 예시: 가산세 계산
납부세액 100만원을 10일 지연 시, 납부불성실 가산세 = 100만원 × 0.025% × 10일 = 2,500원
📋 단계별 신고 체크리스트
- 홈택스 접속 및 로그인
- 종합소득세 신고 메뉴 선택
- 소득 유형 및 금액 입력
- 공제 항목 및 증빙자료 입력
- 신고서 제출 및 납부
- 지방소득세 위택스 연계 신고
💡 3단계 실전 절세 전략
- 소득 분산: 가족 명의 활용하여 소득 분산
- 경비 처리: 업무 관련 지출 철저히 경비 처리
- 공제 항목 최대 활용: 연금, 기부금,